Посмотреть направления ДОМ.РФ Закрыть

Рентабельность собственных средств ДОМ.РФ по МСФО за I полугодие 2018 года увеличилась в 1,2 раза — с 9,5 до 11,0%

АО «ДОМ.РФ» опубликовало промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международным стандартом финансовой отчетности МСФО (IAS) 34 «Промежуточная финансовая отчетность» за 6 месяцев 2018 года. Отчетность содержит заключение по результатам обзорной проверки, выполненной ООО «Эрнст энд Янг».

Рентабельность собственных средств ДОМ.РФ по МСФО за I полугодие 2018 года увеличилась в 1,2 раза — с 9,5 до 11,0%
5,7 млрд

₽ составила чистая прибыль, снизившись на 1 млрд рублей или 14,5% по отношению к аналогичному периоду прошлого года

11%

достигла рентабельность собственных средств по сравнению с 9,5% за аналогичный период прошлого года

14,8%

составила достаточность собственных средств 1 Отношение собственных средств к сумме активов. по сравнению с 15,0%, по состоянию на 31 декабря 2017 года

В настоящее время, в соответствии с решениями президиума Совета при Президенте Российской Федерации по стратегическому развитию и национальным проектам в рамках реализации дорожной карты, утвержденной Председателем Правительства Российской Федерации Д. А. Медведевым, АО «ДОМ.РФ» совместно с Банком России, Министерством Финансов и ведущими российскими банками ведет работу по практической реализации механизма гарантирования Единым институтом развития в жилищной сфере целевых кредитов застройщиков.

Внедрение механизма гарантирования кредитов застройщикам позволит реализовать плавный переход к механизмам проектного финансирования, обеспечив, в совокупности с другими мерами, предусмотренными «дорожной картой», бесперебойное финансирование отрасли жилищного строительства и рост объемов кредитования с 700 млрд до 3,5—4 трлн рублей в течение ближайших 3—4 лет. Успешный запуск нового механизма является необходимым условием для достижения целей по развитию жилищного строительства, предусмотренных Указом Президента Российской Федерации В. В. Путина «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года» и на ближайшую перспективу — для нас это высший приоритет. — Александр Плутник, генеральный директор ДОМ.РФ
Наши финансовые результаты в 2018 году находятся под определенным давлением, связанным с длящимся процессом финансового оздоровления банка «Российский капитал», консолидированного в конце прошлого года, и реализацией проекта по созданию единого комплекса для переезда министерств. Вместе с тем, за счет постоянного фокуса на операционную эффективность и создание экономически жизнеспособных продуктов ДОМ.РФ обеспечил рост рентабельности собственных средств в 1,2 раза — до 11,0%, и уже на протяжении последних четырех кварталов нам удается обеспечить рентабельность на уровне, превышающем цели, предусмотренные стратегией и долгосрочной программой развития — подчеркнул Александр Плутник.
Обзор основных финансовых показателей
Показатели, млн рублей I полугодие 2018 года I полугодие 2017 года Изм., абс. Изм., %
Чистые процентные доходы 10 142 9294 848 9,1
Восстановление резервов под кредитные убытки по долговым финансовым активам 440 382 58 15,2
Чистые операционные доходы, полученные за выполнение функций агента РФ 2 Вознаграждение за выполнение функций агента РФ, расходы, связанные с выполнением функций агента РФ, а также восстановление/(создание) резерва по оценочным обязательствам, относящимся к операциям агента Российской Федерации. 1843 1087 756 69,5
Чистые комиссионные доходы 937 77 860 1116,9
Доходы за вычетом расходов по операциям с инвестиционной недвижимостью 134 283 (149) (52,7)
Валовая прибыль по прочим видам деятельности 89 89
Прочие непроцентные доходы 3 Доходы за вычетом расходов по финансовым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, доходы за вычетом расходов от операций с инвестиционными ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, доходы за вычетом расходов от первоначального признания финансовых инструментов, доходы за вычетом расходов от досрочного погашения финансовых инструментов, доходы за вычетом расходов по операциям с недвижимостью, предназначенной для продажи, восстановление /(создание) резервов под обесценение прочих активов и изменение оценочных обязательств (за исключением относящихся к операциям агента Российской Федерации), прочие доходы за вычетом прочих расходов. 2041 (10) 2051 20 510,0
Операционные расходы (8347) (3225) (5122) 158,8
Чистая прибыль 5733 6706 (973) (14,5)
Основные финансовые коэффициенты
Чистая процентная маржа, % 3,2 5,8 (2,6) п.п. (44,8)
Отношение операционных расходов к операционным доходам до создания резервов (cost-to-income ratio), % 55 30,1 (24,9) п.п. (82,7)
Рентабельность собственных средств, % 11,0 9,5 1,5 п.п. 15,8

Чистые процентные доходы

I полугодие 2017 года
9294 млн руб.
I полугодие 2018 года
10 142 млн руб.
+ 9,1%

Изменение чистых процентных доходов обусловлено ростом среднего объема активов, приносящих процентный доход, на 97,5%, с 322 236 млн рублей за I полугодие 2017 года до 636 324 млн рублей за I полугодие 2018 года, которое было частично компенсировано снижением чистой процентной маржи на 260 базисных пунктов, с 5,8% за I полугодие 2017 года до 3,2% за I полугодие 2018 года преимущественно в связи с присоединением АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (АО) и его дочерних организаций (далее совместно — «Группа РК»), имеющих более высокое отношение среднего значения заемных средств к среднему значению приносящих процентный доход активов, в декабре 2017 года, а также в связи с расходами по финансированию приобретения в ноябре 2017 года комплекса IQ-Квартал с целью реализации проекта переезда федеральных органов исполнительной власти в единый правительственный комплекс (далее — «Переезд ФОИВ»).

Изменение чистой процентной маржи обусловили следующие факторы:

  • снижение средней доходности активов, приносящих процентный доход, c 10,91% за I полугодие 2017 года до 9,89% за I полугодие 2018 года, что привело к снижению чистой процентной маржи на 102 базисных пункта. Изменение в основном связано со снижением доходности по ипотечным активам Группы, ростом ликвидных активов в результате присоединения Группы РК, а также снижением доходности по данным активам;


  • рост в результате присоединения Группы РК и финансирования Переезда ФОИВ отношения среднего значения заемных средств к среднему значению активов, приносящих процентный доход, с 61,69% за I полугодие 2017 года до 90,55% за I полугодие 2018 года, что привело к снижению чистой процентной маржи на 243 базисных пункта;


  • снижение средней стоимости заемных средств на 92 базисных пункта c 8,33% за I полугодие 2017 года до 7,41% за I полугодие 2018 года, что привело к росту чистой процентной маржи на 85 базисных пунктов.

Отношение операционных расходов к операционным доходам до восстановления резервов (CIR) ухудшилось в результате консолидации с начала года результатов Группы РК (CIR Группы РК за I полугодие 2018 года превысило 76%, что привело к увеличению CIR Группы на 22 процентных пункта), а также в связи с финансированием Переезда ФОИВ (привело к увеличению CIR на 2,5 процентных пункта).

Восстановление резервов под кредитные убытки по долговым финансовым активам

I полугодие 2017 года
382 млн руб.
I полугодие 2018 года
440 млн руб.
+ 15,2%

Прочие непроцентные доходы

I полугодие 2017 года
10 млн руб.
I полугодие 2018 года
2041 млн руб.
+ 20 510,0%

Изменение прочих непроцентных доходов обусловили следующие ключевые факторы:

  • признание в I полугодии 2018 года дохода от реализации инвестиционных ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в сумме 998 млн рублей, по сравнению с доходом в сумме 138 млн рублей за аналогичный период прошлого года;


  • восстановление в I полугодии 2018 года прочих резервов в сумме 537 млн рублей по сравнению с созданием прочих резервов в I полугодии 2017 года в сумме 42 млн рублей;


  • признание в I полугодии 2018 года доходов за вычетом расходов по операциям с недвижимостью, предназначенной для продажи, в сумме 349 млн рублей преимущественно в виде прибыли от выбытия объектов недвижимости по сравнению с расходами за вычетом доходов в сумме 39 млн рублей в I полугодии 2017 года.

 
Показатели, млн рублей I полугодие 2018 года I полугодие 2017 года Изм., абс. Изм., %
Доходы за вычетом расходов от операций с инвестиционными ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход 998 138 860 623,2
Восстановление/(создание) прочих резервов 537 (42) 579 1378,6
Доходы за вычетом расходов по операциям с недвижимостью, предназначенной для продажи 349 (39) 388 994,9
Доходы за вычетом расходов от досрочного погашения финансовых инструментов 180 149 31 20,8
Доходы за вычетом расходов от первоначального признания финансовых инструментов 73 (252) 325 129,0
Расходы за вычетом доходов по финансовым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток (18) 80 (98) (122,5)
Прочие расходы за вычетом прочих доходов (78) (44) (34) (77,3)
Итого прочие непроцентные доходы 2041 (10) 2051 20 510,0

Операционные расходы за I полугодие 2018 года составили 8 347 млн рублей, увеличившись на 5 122 млн рублей или 158,8% по отношению к I полугодию 2017 года. Изменение операционных расходов обусловили следующие факторы:

  • рост расходов на вознаграждение персонала на 3 037 млн рублей или 181,2% по отношению к I полугодию 2017 года, в том числе на 2 583 млн рублей в связи с присоединением Группы РК;


  • рост расходов на аренду и содержание помещений на 537 млн рублей или 351,0% по отношению к I полугодию 2017 года, в том числе на 459 млн рублей в связи с присоединением Группы РК;


  • рост расходов на профессиональные услуги сторонних организаций на 309 млн рублей или 157,7% по отношению к I полугодию 2017 года, в том числе на 82 млн рублей в связи с присоединением Группы РК, а также в связи с ростом расходов на консультационные услуги, оценку, услуги юридического и бухгалтерского сопровождения;


  • рост расходов на амортизацию основных средств и нематериальных активов на 251 млн рублей или 167,3% по отношению к I полугодию 2017 года, в том числе на 139 млн рублей в связи с присоединением Группы РК.

 
Показатели, млн рублей I полугодие 2018 года I полугодие 2017 года Изм., абс. Изм., %
Общехозяйственные и административные расходы (7279) (2391) (4888) 204,4
Комиссии за услуги сервисных агентов и депозитариев (861) (775) (86) 11,1
Расходы на интеграцию (207) (59) (148) 250,8
Итого операционные расходы (8347) (3225) (5122) 158,8
Основные показатели отчета о финансовом положении
Показатели, млн рублей 30 июня 2018 года 1 января 2018 года 31 декабря 2017 года Изм., абс. 30 июня/ 1 января Изм., %
Активы, приносящие процентный доход 594 661 677 989 682 961 (83 328) (12,3)
Ипотечное жилищное кредитование физических лиц 318 207 322 808 324 820 (4601) (1,4)
Ипотечные ценные бумаги (ИЦБ) 4 Облигации с ипотечным покрытием, оцениваемые по амортизированной стоимости, включая заложенные по договорам «репо». 58 285 69 482 69 722 (11 197) (16,1)
Ликвидные активы 5 Денежные средства и их эквиваленты, средства в финансовых учреждениях. 35 807 54 221 54 237 (18 414) (34,0)
Ценные бумаги 6 Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, инвестиционные ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости. 72 514 80 305 81 146 (7791) (9,7)
Прочие кредиты и займы 109 848 151 173 153 036 (41 325) (27,3)
Инвестиционная недвижимость 16 467 16 414 16 414 53 0,3
Внеоборотные активы, предназначенные для распределения 27 000 21 154 21 840 5846 27,6
Итого активы 680 697 762 632 767 447 (81 935) (10,7)
Средства финансовых учреждений 16 936 47 075 47 075 (30 139) (64,0)
Средства клиентов 179 163 217 948 217 948 (38 785) (17,8)
Облигации и векселя выпущенные 254 324 260 767 260 767 (6443) (2,5)
Прочие заемные средства 53 475 55 615 55 615 (2140) (3,8)
Субординированные займы 34 601 32 423 32 423 2178 6,7
Оценочные обязательства 22 366 29 445 27 527 (7079) (24,0)
Всего обязательств 580 183 654 113 652 195 (73 930) (11,3)
Собсвенные средства 100 514 108 519 115 252 (8005) (7,4)
Договорные и условные обязательства 126 982 163 990 165 908 (37 008) (22,6)
Основные финансовые коэффициенты
Закладные и стабилизационные займы, просроченные на срок свыше 90 дней (NPL), % 3,0 3,4 3,3 (0,4) п.п. (11,8)
Резерв под обесенение закладных и стабилизационных займов к NPL, % 115,1 109,4 91,1 (5,7) п.п. 5,2
Достаточность собственных средств7Отношение собственных средств к активам., % 14,8 14,2 15,0 0,6 п.п. 4,0

С 1 января 2018 года вступил в действие новый международный стандарт финансовой отчетности МСФО 9 «Финансовые инструменты», применение которого привело к изменению классификации ряда финансовых инструментов и пересчету сравнительных балансовых остатков. Здесь и далее все изменения показателей приведены с учетом применения АО «ДОМ.РФ» МСФО 9.

Активы, приносящие процентный доход, на 30 июня 2018 года составили 594 661 млн рублей, снизившись с начала года на 83 328 млн рублей или 12,3%. Динамику активов, приносящих процентный доход, обусловили следующие факторы:

  • снижение прочих кредитов и займов на 41 325 млн рублей или 27,3% с начала года;


  • снижение ликвидных активов, включая денежные средства и средства в финансовых учреждениях, на 18 414 млн рублей или 34,0% с начала года;


  • снижение портфеля ипотечных ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости, на 11 197 млн рублей или 16,1% с начала года в связи с амортизацией портфеля;


  • снижение портфеля прочих ценных бумаг на 7 791 млн рублей или 9,7%.

Портфель ипотечных активов на 30 июня 2018 года составил 376 492 млн рублей, снизившись с начала года на 15 798 млн рублей или 4,0%. Динамику портфеля ипотечных активов обусловили следующие основные факторы:

  • снижение портфеля ипотечных жилищных кредитов физических лиц на 4 601 млн рублей или 1,4% с начала года;


  • снижение портфеля ипотечных ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости, на 11 197 млн рублей или 16,1% с начала года в связи с амортизацией портфеля.

Прочие кредиты и займы на 30 июня 2018 года составили 109 848 млн рублей, снизившись с начала года на 41 325 млн рублей или 27,3% преимущественно в связи с сокращением коммерческого кредитования.

Резерв под кредитные убытки по активам, приносящим процентный доход, на 30 июня 2018 года составил 66 584 млн рублей, снизившись с начала года на 40 млн рублей или 0,1%.

Инвестиционная недвижимость на 30 июня 2018 года составила 16 467 млн рублей, увеличившись с начала года на 53 млн рублей или 0,3% в связи с переоценкой.

Обязательства на 30 июня 2018 года составили 580 183 млн рублей, снизившись с начала года на 73 930 млн рублей или 11,3%. Снижение обязательств обусловили следующие факторы:

  • снижение средств клиентов на 38 785 млн рублей или 17,8% с начала года преимущественно в связи с оттоком средств физических лиц;


  • снижение средств финансовых учреждений на 30 139 млн рублей или 64,0% с начала года преимущественно в связи со снижением обязательств по сделкам прямого «репо» с прочими контрагентами;


  • снижение оценочных обязательств на 7 079 млн рублей или 24,0% с начала года в связи с их частичным погашением.

Договорные и условные обязательства на 30 июня 2018 года составили 126 892 млн рублей, снизившись с начала года на 37 008 млн рублей или 22,6% преимущественно в связи с закрытием лимитов по неиспользованным кредитным линиям.

Достаточность собственных средств по состоянию на 30 июня 2018 года составила 14,8% по сравнению с 15,0%, по состоянию на 31 декабря 2017 года.

Кредитные рейтинги ДОМ.РФпредставлены в таблице ниже:

АКРА Национальная
Fitch Международная
Standard & Poor’s Международная
Moody’s Международная