En
Войти в личный кабинет
Москва
Б
С
К
Н
П

Ваш город Москва?

Да
Нет

Рентабельность собственных средств ДОМ.РФ по МСФО за 9 месяцев 2018 года увеличилась в 1,2 раза — с 10,4% до 12,4%

АО «ДОМ.РФ» опубликовало промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международным стандартом финансовой отчетности МСФО (IAS) 34 «Промежуточная финансовая отчетность» за 9 месяцев 2018 года. Отчетность содержит заключение по результатам обзорной проверки, выполненной ООО «Эрнст энд Янг».

Рентабельность собственных средств ДОМ.РФ по МСФО за 9 месяцев 2018 года увеличилась в 1,2 раза — с 10,4% до 12,4%

Ключевые финансовые показатели ДОМ.РФ за 9 месяцев 2018 года:

12,4 %

достигла рентабельность собственных средств по сравнению с 10,4% за аналогичный период прошлого года;

9,9 млрд

рублей составила чистая прибыль, снизившись на 1,2 млрд рублей или 11,2% по отношению к аналогичному периоду прошлого года;

14,2 %

составила достаточность капитала 1 Рассчитана в соответствии с требованиями Базель III. по состоянию на 30 сентября 2018 года (по состоянию на 31 декабря 2017 года было 13,7%).

По итогам трех кварталов рентабельность собственных средств ДОМ.РФ существенно превысила цели, предусмотренные стратегией и долгосрочной программой развития, и достигла 12,4%. Качественные финансовые результаты способствовали росту достаточности собственных средств группы и позволили наблюдательному совету ДОМ.РФ принять решение о выплате дополнительных промежуточных дивидендов в федеральный бюджет в размере 5,7 млрд рублей — Александр Плутник, генеральный директор ДОМ.РФ

В настоящее время в соответствии с национальным проектом «Жилье и городская среда», утвержденным президиумом Совета при Президенте Российской Федерации по стратегическому развитию и национальным проектам, АО «ДОМ.РФ» совместно с Банком России, Министерством Финансов и ведущими российскими банками ведет работу по развитию рынка ипотечной секьюритизации. Объем выпусков ипотечных ценных бумаг, размещенных с начала года, составил 87,6 млрд рублей, в том числе в рамках Фабрики ИЦБ — 85,2 млрд рублей. 28 ноября ДОМ.РФ и банк ВТБ подписали меморандум о реализации совместной программы по выпуску облигаций с ипотечным покрытием в рамках механизма «Фабрика ИЦБ» объемом до 500 млрд рублей в период 2019—2021 гг.

Механизм однотраншевой ипотечной секьюритизации доказал свою эффективность и на сегодня востребован крупнейшими ипотечными кредиторами. В условиях ужесточения денежно-кредитной политики Банка России ипотечная секьюритизация может стать основным механизмом снижения ставок по кредитам на покупку жилья — размер этого рынка в ближайшие несколько лет может превысить триллион рублей. В соответствии с поручениями Президента Российской Федерации В. В. Путина, совместно с Банком России мы намерены разработать дополнительные меры, направленные на формирование ликвидного рынка ипотечных ценных бумаг с поручительством Единого института развития с привлечением средств граждан, негосударственных пенсионных фондов, страховых организаций — Александр Плутник, генеральный директор ДОМ.РФ
Обзор основных финансовых показателей
Показатели, млн рублей 9 месяцев 2018 года 9 месяцев 2017 года Изм., абс. Изм., %
Чистые процентные доходы 14 315 13 783 532 3,9
Восстановление резервов под кредитные убытки по долговым финансовым активам 74 802 (728) (90,8)
Чистые операционные доходы, полученные за выполнение функций агента РФ 2 Вознаграждение за выполнение функций агента РФ, расходы, связанные с выполнением функций агента РФ, а также восстановление/(создание) резерва по оценочным обязательствам, относящимся к операциям агента Российской Федерации. 3 530 3 329 201 6,0
Чистые комиссионные доходы 1 325 24 1 301 5 420,8
Доходы за вычетом расходов по операциям с инвестиционной недвижимостью 375 302 73 24,2
Валовая прибыль по прочим видам деятельности 582 582
Прочие непроцентные доходы 3 Доходы за вычетом расходов по финансовым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, доходы за вычетом расходов от операций с инвестиционными ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, доходы за вычетом расходов от первоначального признания финансовых инструментов, доходы за вычетом расходов от досрочного погашения финансовых инструментов, доходы за вычетом расходов по операциям с недвижимостью, предназначенной для продажи, восстановление /(создание) резервов под обесценение прочих активов и изменение оценочных обязательств (за исключением относящихся к операциям агента Российской Федерации), прочие доходы за вычетом прочих расходов. 2 579 148 2 437 1 642,6
Операционные расходы (12 379) (5 105) (7 274) 142,5
Чистая прибыль 9 886 11 127 (1 241) (11,2)
Основные финансовые коэффициенты
Чистая процентная маржа, % 3,1 5,7 -2,6 п.п. (45,6)
Отношение операционных расходов к операционным доходам до создания резервов (cost-to-income ratio), % 54,5 29,0 25,5 п.п. 87,9
Рентабельность собственных средств, % 12,4 10,4 2,0 п.п. 19,2

Чистые процентные доходы

9 месяцев 2017 года
13 783 млн руб.
9 месяцев 2018 года
14 315 млн руб.
+ 532 млн руб. (3,9%)

Изменение чистых процентных доходов обусловлено ростом среднего объема активов, приносящих процентный доход, на 92,0%, с 320 588 млн рублей за 9 месяцев 2017 года до 615 388 млн рублей за 9 месяцев 2018 года, которое было частично компенсировано снижением чистой процентной маржи на 260 базисных пунктов, с 5,7% за 9 месяцев 2017 года до 3,1% за 9 месяцев 2018 года преимущественно в связи с присоединением АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (АО) и его дочерних организаций (далее совместно — «Группа РК»), имеющих более высокое отношение среднего значения заемных средств к среднему значению приносящих процентный доход активов, в декабре 2017 года, а также в связи с расходами по финансированию приобретения в ноябре 2017 года и дальнейшего обустройства комплекса «IQ-квартал» с целью реализации проекта переезда федеральных органов исполнительной власти в единый правительственный комплекс (далее — «Переезд ФОИВ»).

Изменение чистой процентной маржи обусловили следующие факторы:

  • снижение средней доходности активов, приносящих процентный доход, c 11,24% за 9 месяцев 2017 года до 10,03% за 9 месяцев 2018 года, что привело к снижению чистой процентной маржи на 121 базисный пункт. Изменение в основном связано со снижением доходности по ипотечным активам Группы, ростом ликвидных активов в результате присоединения Группы РК, а также снижением доходности по данным активам;


  • рост в результате присоединения Группы РК и финансирования Переезда ФОИВ отношения среднего значения заемных средств к среднему значению активов, приносящих процентный доход, с 62,17% за 9 месяцев 2017 года до 91,31% за 9 месяцев 2018 года, что привело к снижению чистой процентной маржи на 255 базисных пунктов;


  • снижение средней стоимости заемных средств на 127 базисных пунктов c 8,86% за 9 месяцев 2017 года до 7,59% за 9 месяцев 2018 года, что привело к росту чистой процентной маржи на 116 базисных пунктов.

Отношение операционных расходов к операционным доходам до восстановления резервов (CIR) ухудшилось в результате консолидации с начала года результатов Группы РК (CIR Группы РК за 9 месяцев 2018 года превысило 79%, что привело к увеличению CIR Группы на 19,1 процентных пункта), а также в связи с финансированием Переезда ФОИВ (привело к увеличению CIR на 3,0 процентных пункта).

Восстановление резервов под кредитные убытки

Восстановление резервов под кредитные убытки по долговым финансовым активам за 9 месяцев 2018 года составило 74 млн рублей, уменьшившись на 728 млн рублей или 90,8% по отношению к 9 месяцам 2017 года.

Прочие непроцентные доходы

9 месяцев 2017 года
10 млн руб.
9 месяцев 2018 года
2 579 млн руб.
+ 1 742.57%

Изменение прочих непроцентных доходов обусловили следующие ключевые факторы:

  • признание дохода от реализации инвестиционных ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в сумме 977 млн рублей, по сравнению с доходом в сумме 138 млн рублей за аналогичный период прошлого года;


  • восстановление прочих резервов в сумме 723 млн рублей по сравнению с созданием прочих резервов за 9 месяцев 2017 года в сумме 104 млн рублей преимущественно в связи с закрытием неиспользованных кредитных линий и прекращением гарантий;


  • признание доходов за вычетом расходов по операциям с недвижимостью, предназначенной для продажи, в сумме 618 млн рублей преимущественно в виде прибыли от выбытия объектов недвижимости по сравнению с доходами за вычетом расходов в сумме 7 млн рублей за 9 месяцев 2017 года;


  • признание доходов за вычетом расходов от первоначального признания финансовых инструментов в сумме 61 млн рублей по сравнению с расходами за вычетом доходов в сумме 257 млн рублей за 9 месяцев 2017 года.

 
Показатели, млн рублей 9 месяцев 2018 года 9 месяцев 2017 года Изм., абс. Изм., %
Доходы за вычетом расходов от операций с инвестиционными ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход 977 138 839 608,0
Восстановление/(создание) прочих резервов 723 (104) 827 795,2
Доходы за вычетом расходов по операциям с недвижимостью, предназначенной для продажи 678 7 611 8 728,6
Доходы за вычетом расходов от досрочного погашения финансовых инструментов 196 205 (9) (4,4)
Доходы за вычетом расходов от первоначального признания финансовых инструментов 61 (257) 318 123,7
Расходы за вычетом доходов по финансовым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток (82) (48) (34) 70,8
Прочие расходы за вычетом прочих доходов 86 207 (121) (58,5)
Итого прочие непроцентные доходы 2 579 148 2 431 1 642,6

Операционные расходы за 9 месяцев 2018 года составили 12 379 млн рублей, увеличившись на 7 274 млн рублей или 142,5% по отношению к 9 месяцам 2017 года. Изменение операционных расходов обусловили следующие факторы:

  • рост расходов на вознаграждение персонала на 4 413 млн рублей или 172,0% по отношению к 9 месяцам 2017 года, в том числе на 3 616 млн рублей в связи с присоединением Группы РК;


  • рост расходов на аренду и содержание помещений на 788 млн рублей или 341,1% по отношению к 9 месяцам 2017 года, в том числе на 634 млн рублей в связи с присоединением Группы РК;


  • рост расходов на профессиональные услуги сторонних организаций на 430 млн рублей или 116,8% по отношению к 9 месяцам 2017 года, преимущественно в связи с присоединением Группы РК;


  • рост расходов на амортизацию основных средств и нематериальных активов на 387 млн рублей или 169,0% по отношению к 9 месяцам 2017 года, в том числе на 220 млн рублей в связи с присоединением Группы РК.

 
Показатели, млн рублей 9 месяцев 2018 года 9 месяцев 2017 года Изм., абс. Изм., %
Общехозяйственные и административные расходы (10 750) (3 689) (7 061) 191.4
Комиссии за услуги сервисных агентов и депозитариев (1 295) (1 265) (30) 2,4
Расходы на интеграцию (334) (151) (183) 121,2
Итого операционные расходы (12 379) (5 105) (7 274) 142,5
Основные показатели отчета о финансовом положении
Показатели, млн рублей 30 сентября 2018 года 1 января 2018 года 31 декабря 2017 года Изм., абс. 30 сентября/ 1 января Изм., %
Активы, приносящие процентный доход 552 789 677 989 682 961 (125 200) (18,5)
Ипотечное жилищное кредитование физических лиц 329 468 322 808 324 820 6 600 2,1
Ипотечные ценные бумаги (ИЦБ) 4 Облигации с ипотечным покрытием, оцениваемые по амортизированной стоимости, включая заложенные по договорам «репо». 54 251 69 482 69 722 (15 231) (21,9)
Ликвидные активы 5 Денежные средства и их эквиваленты, средства в финансовых учреждениях. 32 369 54 221 54 237 (21 852) (40,3)
Ценные бумаги 6 Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, инвестиционные ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости. 59 054 80 305 81 146 (21 251) (9,7)
Прочие кредиты и займы 77 647 151 173 153 036 (73 526) (48,6)
Инвестиционная недвижимость 18 978 16 414 16 414 2 564 15,6
Внеоборотные активы, предназначенные для распределения 27 936 21 154 21 840 6 782 32,1
Итого активы 644 275 762 632 767 447 (118 357) (15,5)
Средства финансовых учреждений 28 459 47 075 47 075 (18 616) (39,5)
Средства клиентов 155 118 217 948 217 948 (62 830) (28,8)
Облигации и векселя выпущенные 233 320 260 767 260 767 (27 447) (10,5)
Прочие заемные средства 57 315 55 615 55 615 1 700 3,1
Субординированные займы 35 765 32 423 32 423 3 342 10,3
Оценочные обязательства 19 284 29 445 27 527 (10 161) (34,5)
Всего обязательств 540 254 654 113 652 195 (113 859) (17,4)
Собсвенные средства 104 021 108 519 115 252 (4 498) (4,1)
Договорные и условные обязательства 88 200 163 990 165 908 (75 790) (46,2)
Основные финансовые коэффициенты
Закладные и стабилизационные займы, просроченные на срок свыше 90 дней (NPL), % 2,7 3,1 3,3 -0,4 п.п. (12,9)
Резерв под обесенение закладных и стабилизационных займов к NPL, % 117,1 122,1 91,1 -5,0 п.п. (4,1)

С 1 января 2018 года вступил в действие новый международный стандарт финансовой отчетности МСФО 9 «Финансовые инструменты», применение которого привело к изменению классификации ряда финансовых инструментов и пересчету сравнительных балансовых остатков. Здесь и далее все изменения показателей приведены с учетом применения АО «ДОМ.РФ» МСФО 9.

Активы, приносящие процентный доход, на 30 сентября 2018 года составили 552 789 млн рублей, снизившись с начала года на 125 200 млн рублей или 18,5%. Динамику активов, приносящих процентный доход, обусловили следующие факторы:

  • снижение прочих кредитов и займов на 73 526 млн рублей или 48,6% с начала года;


  • снижение ликвидных активов, включая денежные средства и средства в финансовых учреждениях, на 21 852 млн рублей или 40,3% с начала года;


  • снижение портфеля ипотечных ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости, на 15 231 млн рублей или 21,9% с начала года в связи с амортизацией портфеля;


  • снижение портфеля прочих ценных бумаг на 21 251 млн рублей или 26,5%.

Портфель ипотечных активов на 30 сентября 2018 года составил 383 719 млн рублей, снизившись с начала года на 8 571 млн рублей или 2,2%. Динамику портфеля ипотечных активов обусловили следующие основные факторы:

  • снижение портфеля ипотечных ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости, на 15 231 млн рублей или 21,9% с начала года в связи с амортизацией портфеля;


  • рост портфеля ипотечных жилищных кредитов физическим лицам на 6 660 млн рублей или 2,1% с начала года.

Прочие кредиты и займы на 30 сентября 2018 года составили 77 647 млн рублей, снизившись с начала года на 73 526 млн рублей или 48,6% преимущественно в связи с сокращением коммерческого кредитования.

Резерв под кредитные убытки по активам, приносящим процентный доход, на 30 сентября 2018 года составил 67 121 млн рублей, увеличившись с начала года на 497 млн рублей или 0,7%.

Инвестиционная недвижимость на 30 сентября 2018 года составила 18 978 млн рублей, увеличившись с начала года на 2 564 млн рублей или 15,6% преимущественно в связи с приобретением в 2018 году прав на объекты недвижимого имущества стоимостью 2 279 млн рублей в ЖК «Парк Легенд».

Обязательства на 30 сентября 2018 года составили 540 254 млн рублей, снизившись с начала года на 113 859 млн рублей или 17,4%. Снижение обязательств обусловили следующие факторы:

  • снижение средств клиентов на 62 830 млн рублей или 28,8% с начала года преимущественно в связи с оттоком средств физических лиц;


  • снижение обязательств по облигациям и векселям, выпущенным на 27 447 млн рублей или 10,5% с начала года в связи с их частичным погашением;


  • снижение средств финансовых учреждений на 18 616 млн рублей или 39,5% с начала года, преимущественно в связи со снижением обязательств по сделкам прямого репо с прочими контрагентами;


  • снижение оценочных обязательств на 10 161 млн рублей или 34,5% с начала года в связи с их частичным погашением.

Договорные и условные обязательства на 30 сентября 2018 года составили 88 200 млн рублей, снизившись с начала года на 75 790 млн рублей или 46,2% преимущественно в связи с закрытием лимитов по неиспользованным кредитным линиям.

Достаточность собственных средств по состоянию на 30 сентября 2018 года составила 14,2% по сравнению с 13,7% по состоянию на 31 декабря 2017 года.

Кредитные рейтинги ДОМ.РФ представлены в таблице ниже:

АКРА Национальная
Fitch Международная
Standard & Poor’s Международная
Moody’s Международная

 

Отчетность МСФО за 9 месяцев 2018 года pdf, 2,87 МБ